LABORATOIRE DE SCÉNARIOS

Explorez les « et si ».

Projetez l’effet d’une variation de ventes. Trois trajectoires, des hypothèses visibles, aucune promesse.

Vos paramètres

Situation de départ

Chiffre d’affaires120 000 €

Coûts totaux76 000 €

Résultat44 000 €

Trésorerie25 000 €

Modifier mes chiffres

À garder en tête

Les montants de départ sont fictifs. La trésorerie projetée est un proxy : trésorerie initiale + variation de résultat. Elle suppose encaissement et décaissement immédiats, sans impôts, investissements ni besoin en fonds de roulement.

SCÉNARIO PRUDENT

47 180 €

Résultat simplifié

Ventes réalisées+10 %

SCÉNARIO CENTRAL

59 600 €

Résultat simplifié

Ventes réalisées+20 %

SCÉNARIO FAVORABLE

68 750 €

Résultat simplifié

Ventes réalisées+25 %

Comparaison détaillée

Calcul déterministe à partir de vos données.

Indicateur	Prudent	Central	Favorable
Variation des ventes	+10 %	+20 %	+25 %
Chiffre d’affaires	132 000 €	144 000 €	150 000 €
Coûts totaux	84 820 €	84 400 €	81 250 €
Résultat	47 180 €	59 600 €	68 750 €
Trésorerie proxy	28 180 €	40 600 €	49 750 €

Comment lire ces résultats ?

Prudent

La moitié de la hausse visée est réalisée ; coût variable unitaire +10 %.

Central

La hausse visée est réalisée ; coûts variables proportionnels.

Favorable

La hausse dépasse l’objectif de 25 % ; coût variable unitaire -10 %.

Contrôle : résultat = chiffre d’affaires − coûts totaux. La variation de trésorerie proxy égale la variation du résultat. Ces scénarios ne sont pas des prévisions certaines.